| Данная программа рассчитана на корпоративных заказчиков. Если вас интересует открытое мероприятие по вопросам оптимизации налогов – посетите практикум КЦПРБ «Налоговое планирование и оптимизация налогообложения»
Основы оптимизации налогообложения на предприятии. Анализ деятельности предприятия, структуры доходов и расходов с точки зрения финансовой и налоговой политики. Разработка схемы оптимизации налогообложения с учетом индивидуальных особенностей бизнеса: производство, оптовая и розничная торговля, экспортно-импортные операции, сфера услуг, ИТ-бизнес. Риски использования «популярных» схем оптимизации. «ТОП-10» незаконных схем оптимизации налогов. Налоговая нагрузка: критерии и классификация налогоплательщиков.
Как выстроить оптимальную модель холдинга для предприятий: практические рекомендации. Оптимальное распределение налоговой нагрузки и денежных потоков между предприятиями.
Оптимизация расчетов и схемы безналогового финансирования. Процентные и беспроцентные займы, как от резидентов, так и от нерезидентов, предоставление финансовой помощи, взносы в уставный капитал и пр. Выплата дивидендов собственникам.
Оптимизация налога на прибыль. Применение упрощенной системы налогообложения. Какие существуют риски работы с частными предпринимателями, «единоналожниками» с учетом изменений в законодательстве?
Оптимизация расходов: формирование структуры расходов (реклама, услуги аутсорсинга и аутстаффинга, выплаты агентам по сбыту).
Применение посреднических схем в оптимизации налогообложения. Налоговые последствия посреднических операций у комитента и комиссионера, доверителя и поверенного (коммерческого агента). Характерные подходы налоговых органов к выявлению «слабых мест» в применении посреднических схем. Оптимизация расходов на заработную плату: законные методы.
Оптимизация с применением схем внешнеэкономической деятельности. Использование «нерезидентных» инструментов. Торговые операции (экспорт, импорт). Посредничество как схема при импорте без ввоза товара. Использование схемы работы с оффшорными компаниями. Риски работы с оффшорами. Трансфертное ценообразование и новации налоговых органов в подходах к выявлению обычных цен в экспортно-импортных схемах.
Характерные подходы органов ГНС к разрушению схем минимизации, признание хозяйственных договоров ничтожными. Фиктивные и притворные сделки. Что делать, если контрагент оказался фиктивным? Основные тенденции правоприменительной (судебной) практики в вопросах начисления и взимания налогов и других обязательных платежей. Практика Высшего административного суда Украины по вопросам бестоварных операций. Признаки нереальных и бестоварных операций и их квалификация административными судами. "Острые" вопросы администрирования НДС и взаимоотношений с налоговыми инспекциями, налоговой милицией. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов.
Плановые, внеплановые и фактические проверки органов ГНС.
Борьба с зарплатами в «конвертах»: от письменного запроса до вызова в прокуратуру. Запросы органов ГНС о предоставлении налоговой информации (п.20.1.6 Налогового кодекса).
Доступ представителей налоговых органов к помещениям и объектам предприятий и предпринимателей. Требование о проведении инвентаризации ТМЦ + требование о доступе на склад: тактика противодействия.
Алгоритм действий при проведении документальных проверок органов ГНС.
Минимизация налоговых рисков. Дробление бизнеса – ключевой инструмент профилактики налоговых рисков. Использование труда наемных топ-менеджеров. Контроль динамики доходов предприятия в структуре холдинга.
|
