домой   контакт   поиск       войти

Финмониторинг банков. Что нужно знать о финмоне?

     
 

13.11.2020

Финмониторинг банков. Что нужно знать о финмоне?

Финансовый мониторинг – это деятельность банков и других субъектов финансового мониторинга по контролю финансовых операций, которые могут быть связаны:

·      с легализацией (отмыванием) средств, полученных преступным путем

·      с финансированием терроризма

·      с финансированием распространения оружия массового поражения.

Наряду с банками существует множество других субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ): юридические и бухгалтерские компании, адвокаты, нотариусы, агентства недвижимости, торговцы ювелирными изделиями и т.д. Но все-таки ключевое значение как СПФМ – у банков, так как методология финансового мониторинга, опыт, ресурсы для проведения процедур финмона у банковской системы – исключительные.

Правовой основной банковского финмониторинга в Украине является Закон №361-IX от 06.12.2019 года, а также Положение НБУ №65 Об осуществлении банками финансового мониторинга.

Существует ошибочное мнение, что финансовый мониторинг как-то связан с противодействием схемам минимизации налогов. Это не так. Банки, так же как и другие СПФМ – это не налоговые органы. И нормативными актами Украины задача по борьбе с уходом от налогов для этих субъектов не предусмотрена. Но косвенно меры финмониторинга влияют и налоговую систему Украины, помогая «подтягивать» налоговую дисциплину и бороться со схемами минимизации налогов. Дело в том, что такие схемы все равно побадают в сферу контроля банка, так как они одновременно являются, как правило, подозрительными операциями с точки зрения отмывания средств/финансировании терроризма. Как пример – снятие крупной суммы наличных средств. Налоговые органы не очень любят обналичивание, так как оно часто сопряжено с налоговыми нарушениями. Но также «обнал» контролируется банками, так как снятая с банковского счета крупная сумма денег гипотетически может пойти на незаконные цели, например, финансирование террористических организаций.

Какие основные процедуры финмониторинга?

Бизнес и частные лица чаще всего сталкиваются с такими процедурами финмона:

-       идентификация клиента при открыти банковского счета

-       периодическая (раз в три, пять лет) актуализация данных о клиенте

-       надлежащая проверка пороговых и подозрительных финансовых операций

-       остановка финансовых операций.

На нашем youtube каналов собрано много видеоконсультаций о финансовом мониторинге, а также фрагментов семинара «Финансовый мониторинг в Украине». Одно из таких видео ниже

 

kievbusinesscentre.com.ua

Возврат к списку